Алгоритм создания «второго» Уведомления по НДФЛ в 1С - Центр Автоматизации "Кутузов"

С 2024 налоговые агенты обязаны предоставлять Уведомление по НДФЛ 2 раза в месяц, ориентируясь по датам получения дохода:

если доход получен с 01 по 22 число, тогда Уведомление необходимо предоставить не позднее 25 числа текущего месяца, оплатить – до 28 числа текущего месяца;

если доход получен с 23 по 31 число, тогда Уведомление необходимо предоставить не позднее 03 числа (03 февраля – выходной, срок переносится на 05 февраля) следующего месяца, оплатить – до 05 числа следующего месяца;

для НДФЛ, исчисленного и удержанного с 23 по 31 декабря, изменений нет. Эти суммы нужно показать в Уведомлении и перечислить не позднее последнего рабочего дня текущего года.

Таким образом, в 1 квартале 2024 года определены следующие сроки по Уведомлениям НДФЛ:

Дата получения дохода	Срок предоставления уведомления	Код налогового периода	Срок оплаты
01.01.2024 – 22.01.2024	25.01.2024	21/01	28.01.2024
23.01.2024 – 31.01.2024	05.02.2024 (03.02.2024 выходной)	21/11	05.02.2024
01.02.2024 – 22.02.2024	26.02.2024 (25.02.2024 выходной)	21/02	28.02.2024
23.02.2024 – 29.02.2024	04.03.2024 (03.03.2024 выходной)	21/12	05.03.2024
01.03.2024 – 22.03.2024	25.03.2024	21/03	28.03.2024
23.03.2024 – 31.03.2024	03.04.2024	21/13	05.04.2024

Обращаем внимание налоговых агентов, что наиболее распространенной ошибкой в заполнении Уведомлений остается неверное указание кода периода.

В уведомлении за период с 23.01.2024 по 31.01.2024 следует указать код налогового периода – 21/11.

Для того, чтобы всегда быть в курсе актуальных новостей и обновлений, ПОДПИШИСЬ на информационную рассылку

1С:Бухгалтерия 8,

1С:Зарплата и управление персоналом

1С:Розница,

1С:Управление торговлей,

1С:Управление нашей фирмой

Для корректного формирования «второго» уведомления по НДФЛ следует использовать актуальный релиз программ 1С:Предприятие 8:

3.0.147.30 для «1С:Бухгалтерия 8»
3.1.28.65 для «1С:Предпритие 8. Зарплата и управление персоналом»

Последовательность действий в 1С:Бухгалтерия 8 для формирования «второго» уведомления за январь 2024 следующая:

Программа 1С:Бухгалтерия обновлена до актуального релиза 0.147.30;
В программе сформировано и проведено «первое» уведомление за январь 2024 (за период с 01.01.2024 по 22.01.2024);
Создаем «второе» уведомление за январь 2024 (за период с 23.01.2024 по 31.01.2024), где

Дата уведомления – 31.01.2024 или позже;
В колонке «Отчетный период» – выбран период «23.03.2024 – 31.03.2024»;
Срок оплаты – «05.02.2024».

Если в периоде с 23.01.2024 по 31.01.2024 нет доходов, определенных согласно, тогда «второе» уведомление 05.02.2024 подавать не требуется.

В печатной форме указан верный код налогового периода – 21.11

Последовательность действий в 1С:Зарплата и управление персоналом для формирования «второго» уведомления за январь 2024 следующая:

Программа 1С:Зарплата и управление персоналом обновлена до актуального релиза 3.1.28.65;
В программе сформирован и проведен «первый» документ «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» за январь 2024 (за период с 01.01.2024 по 22.01.2024);
Создаем «второй» документ «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» за январь 2024 (за период с 23.01.2024 по 31.01.2024), где

Дата документа – строго 31.01.2024;
Период сдачи отчетов – Январь 2024;
Программа учтет данные удержанного НДФЛ за весь Январь 2024 (с 01.01.2024 по 31.01.2024) и выведет сумму за вычетом суммы НДФЛ «первого» документа «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете».

Таким образом, в документе будет отраженная сумма удержанного НДФЛ только за нужный период с 23.01.2024 по 31.01.2024.

4. Проводим синхронизацию программ «1С:Зарплата и управление персоналом» и «1С:Бухгалтерия 8».

5. Создаем «второе» уведомление за январь 2024 (за период с 23.01.2024 по 31.01.2024), где

Дата уведомления – 31.01.2024 или позже;
В колонке «Отчетный период» – выбран период «23.03.2024 – 31.03.2024»;
Срок оплаты – «05.02.2024».

Если в периоде период с 23.01.2024 по 31.01.2024 нет доходов, определенных согласно, тогда «второе» уведомление 05.02.2024 подавать не требуется.

В печатной форме указан верный код налогового периода – 21.11

Для того, чтобы всегда быть в курсе актуальных новостей учета и обновлений, ПОДПИШИСЬ на информационную рассылку

1С:Бухгалтерия 8,

1С:Зарплата и управление персоналом

1С:Розница,

1С:Управление торговлей,

1С:Управление нашей фирмой

Предлагаем записаться на БЕСПЛАТНУЮ проверку ЕНС (15 минут по 1 организации или ИП):

Корректность перехода на ЕНС
Полнота отражения операций ЕНС в 2023 году
Особенности отражения операций по ЕНС в 2024 году
Как проверить данные Личного кабинета ФНС и ЕНС в 1С:Бухгалетрия 8
Подключить Личный кабинет ФНС в 1С:Бухгалетрия (в тестовом режиме).

Всегда готовы помочь и ответить на возникающие вопросы!

СЛУЖБА СОПРОВОЖДЕНИЯ +7 978 2307 555

Благодарим за сотрудничество!

Остались вопросы?

+7 978 230 7555

Последовательность действий в 1С:Бухгалтерия 8 для формирования «второго» уведомления за январь 2024 следующая:

Последовательность действий в 1С:Зарплата и управление персоналом для формирования «второго» уведомления за январь 2024 следующая: